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中欧基金管制有限公司 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金         托管合同   基金管制东谈主：中欧基金管制有限公司  基金托管东谈主：中国工商银行股份有限公司        二零二四年十月 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金       托管合同                     目    录 一、 基金托管合同当事东谈主                    0 二、 基金托管合同的依据、宗旨和原则              1 三、 基金托管东谈主对基金管制东谈主的业务监督和核查          2 四、 基金管制东谈主对基金托管东谈主的业务核查             9 五、 基金财产看守                      10 六、 指示的发送、阐发和实践                 14 七、 交游及算帐交收安排                   14 八、 基金钞票净值打算和司帐核算               20 九、 基金收益分拨                      26 十、 信息线路                        27 十一、 基金用度                       28 十二、 基金份额执有东谈主名册的看守               31 十三、 基金推敲文献和档案的保存               31 十四、 基金管制东谈主和基金托管东谈主的更换             32 十五、 阻遏行为                       34 十六、 基金托管合同的变更、辩别与基金财产的算帐       35 十七、 爽约包袱                       37 十八、 争议科罚模样                     38 十九、 基金托管合同的着力                  38 二十、 基金托管合同的签订                  39 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金              托管合同                一、基金托管合同当事东谈主   （一）基金管制东谈主   称号：中欧基金管制有限公司   住所：中国（上海）解放商业考试区陆家嘴环路 479 号 8 层   法定代表东谈主：窦玉明   成立时分：2006 年 7 月 19 日   批准成立机关及批准成立文号：中国证监会证监基金字[2006]102 号   注册成本：2.20 亿元   组织形式:有限包袱公司   策动边界：基金召募、基金销售、钞票管制和经中国证监会许可的其他业务。 （照章须经批准的神情，经推敲部门批准后方可开展策动行为）   存续期间：执续策动   （二）基金托管东谈主   称号：中国工商银行股份有限公司   住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）   法定代表东谈主：廖林   电话：（010）66105799   传真：（010）66105798   推敲东谈主：郭明   成立时分：1984 年 1 月 1 日   组织形式：股份有限公司   注册成本：东谈主民币 35,640,625.71 万元   批准成立机关和成立文号：国务院《对于中国东谈主民银行专门操纵中央银行职 能的决定》（国发[1983]146 号） 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金             托管合同   存续期间：执续策动   策动边界：办理东谈主民币入款、贷款、同行拆借业务；国表里结算；办理单据 承兑、贴现、转贴现、千般汇兑业务；代理资金算帐；提供信用证做事及担保； 代理销售业务；代理刊行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理 证券投资基金算帐业务（银证转账）；保障代理业务；代理策略性银行、番邦政 府和国外金融机构贷款业务；看守箱做事；刊行金融债券；买卖政府债券、金融 债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管制做事；年金账户管 理做事；灵通式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信走访、计算、见 证业务；贷款承诺；企业、个东谈主财务照看人做事；组织或参加银团贷款；外汇入款； 外汇贷款；外币兑换；出口托收及入口代收；外汇单据承兑和贴现；外汇借债； 外汇担保；刊行、代理刊行、买卖或代理买卖股票之外的外币有价证券；自营、 代客外汇买卖；外汇金融繁衍业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银 行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管制机构批准的其他业务。         二、基金托管合同的依据、宗旨和原则   坚定本合同的依据是《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金 法》）、《公开召募证券投资基金运作管制办法》（以下简称《运作办法》）、 《公开召募证券投资基金销售机构监督管制办法》、《公开召募证券投资基金信 息线路管制办法》（以下简称《信息线路办法》）、《证券投资基金信息线路内 容与形式准则第 7 号〈托管合同的内容与形式〉》、《公开召募灵通式证券投资 基金流动性风险管制次序》（以下简称《流动性风险管制次序》）、《公开召募 证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》、《中欧沪深 300 指数目化增 强型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》或基金合同）过火他推敲 次序。   坚定本合同的宗旨是明确基金托管东谈主与基金管制东谈主之间在基金财产的看守、 投资运作、净值打算、收益分拨、信息线路及彼此监督等推敲事宜中的职权、义 务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额执有东谈主的正当权益。   基金管制东谈主和基金托管东谈主本着对等自发、淳厚信用、充分保护基金份额执有 东谈主正当权益的原则，经协商一致，签订本合同。 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金            托管合同   除非本合同另有约定，本合同所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释 义部分具有同样含义。   若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的推敲安排见基金合同和招募 说明书的次序。      三、基金托管东谈主对基金管制东谈主的业务监督和核查  （一）基金托管东谈主对基金管制东谈主的投资行为操纵监督权 金投资边界、投资对象进行监督。   本基金的投资边界为具有精良流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的 股票（包括创业板股票、存托凭据以过火他经中国证监会允许刊行上市的股票）、 港股通标的股票、债券（包括国债、地点政府债、政府解救机构债、金融债、企 业债、公司债、央行单据、中期单据、短期融资券、超短期融资券、可调度债券、 可交换债券、公斥地行的次级债、分离交游可转债等）、钞票解救证券、债券回 购、银行入款、同行存单、现款、繁衍器具（包括国债期货、股指期货、股票期 权）、信用繁衍品以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但 须妥当中国证监会的推敲次序）。   本基金可根据法律律例的次序参与融资、转融通证券出借业务。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东谈主在履行适应 步调后，不错将其纳入投资边界。 投融资比例进行监督：   （1）股票钞票占基金钞票的比例不低于 80%，港股通标的股票的投资比例 为股票钞票的 0%-50%，投资标的指数成份股过火备选成份股的比例不低于非现 金基金钞票的 80%；   （2）每个交游日日终，在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳 的交游保证金后，保执现款（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等） 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金               托管合同 或者到期日在一年以内的政府债券投资比例计算不低于基金钞票净值的 5%；    （3）本基金执有一家公司刊行的证券，其市值（并吞家公司在境内和香港 同期上市的 A+H 股计算打算）不越过基金钞票净值的 10％，但皆备按照标的指 数的组成比例进行投资的部分不受此限制；    （4）本基金管制东谈主管制且本基金托管东谈主托管的一谈基金执有一家公司刊行 的证券（并吞家公司在境内和香港同期上市的 A+H 股计算打算），不越过该证 券的 10％，但皆备按照标的指数的组成比例进行投资的部分不受此限制；    （5）本基金投资于并吞原始权益东谈主的千般钞票解救证券的比例，不得越过 基金钞票净值的 10％；    （6）本基金执有的一谈钞票解救证券，其市值不得越过基金钞票净值的    （7）本基金执有的并吞(指并吞信用级别)钞票解救证券的比例，不得越过 该钞票解救证券边界的 10％；    （8）本基金管制东谈主管制且本基金托管东谈主托管的一谈基金投资于并吞原始权 益东谈主的千般钞票解救证券，不得越过其千般钞票解救证券计算边界的 10％；    （9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的钞票解救证券。 基金执有钞票解救证券期间，若是其信用等级着落、不再妥当投资圭臬，应在评 级评释发布之日起 3 个月内赐与一谈卖出；    （10）基金财产参与股票刊行申购，本基金所文牍的金额不越过本基金的总 钞票，本基金所文牍的股票数目不越过拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；    （11）本基金干预世界银行间同行市集进行债券回购的最恒久限为 1 年， 债券回购到期后不得延期；    （12）本基金不得执有信用保护卖方属性的信用繁衍品，不得执有合约类信 用繁衍品，执有的信用繁衍品的口头本金不得越过本基金对应受保护债券面值的    （13）本基金投资于并吞信用保护卖方的千般信用繁衍品的口头本金计算不 得越过基金钞票净值的 10%；    因证券、期货市集波动、证券刊行东谈主合并、基金边界变动等基金管制东谈主之外 的要素甚至基金不妥当前述（12）、（13）所次序比例限制的，基金管制东谈主应在 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金           托管合同   （14）本基金管制东谈主管制且本基金托管东谈主托管的一谈灵通式基金执有一家上 市公司刊行的可通顺股票，不得越过该上市公司可通顺股票的 15%，皆备按照有 关指数的组成比例进行证券投资的灵通式基金以及中国证监会认定的独特投资 组合可不受前述比例限制；本基金管制东谈主管制且本基金托管东谈主托管的一谈投资组 合执有一家上市公司刊行的可通顺股票，不得越过该上市公司可通顺股票的 认定的独特投资组合可不受前述比例限制；   （15）本基金主动投资于流动性受限钞票的市值计算不得越过基金钞票净值 的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金边界变动等基金管制东谈主之外 的要素甚至基金不妥当该比例限制的，基金管制东谈主不得主动新增流动性受限钞票 的投资；   （16）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交游对 手开展逆回购交游的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资边界 保执一致；   （17）本基金若参与国债期货、股指期货交游的，需盲从下列投资比例限制： 金钞票净值的 10%； 金钞票净值的 15%； 执有的股票总市值的 20%； 执有的债券总市值的 30%； 不得越过上一交游日基金钞票净值的 20%； 不得越过上一交游日基金钞票净值的 30%； 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金               托管合同 价证券市值之和，不得越过基金钞票净值的 95%，其中，有价证券指股票、债券 （不含到期日在一年以内的政府债券）、钞票解救证券、买入返售金融钞票（不 含质押式回购）等； 打算）应当妥当基金合同对于股票投资比例的推敲约定；   （18）本基金若参与股票期权交游的，需盲从下列投资比例限制： 净值的 10%； 的，应执有合约行权所需的全额现款或交游所功令认同的可冲抵期权保证金的现 金等价物； 约面值按照行权价乘以合约乘数打算；   （19）本基金参与融资的，每个交游日日终，本基金执有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得越过基金钞票净值的 95%；   （20）本基金参与转融通证券出借业务，需盲从下列投资限制： 以上的出借证券应纳入《流动性风险管制次序》所述流动性受限证券的边界； 均打算；   因证券市集波动、上市公司合并、基金边界变动等基金管制东谈主之外的要素致 使基金投资不妥当上述次序的，基金管制东谈主不得新增出借业务；   （21）本基金钞票总值不越过基金钞票净值的 140%；   （22）本基金投资存托凭据的比例限制依照境内上市交游的股票实践，与境 内上市交游的股票合并打算。   除上述（2）、（9）、（12）、（13）、（15）、（16）、（20）情形之外， 因证券/期货市集波动、证券刊行东谈主合并、标的指数成份股诊治、标的指数成份 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金            托管合同 股流动性限制、基金边界变动等基金管制东谈主之外的要素甚至基金投资比例不妥当 上述次序投资比例的，基金管制东谈主应当在 10 个交游日内进行诊治，但中国证监 会次序的独特情形除外。法律律例另有次序的，从其次序。   基金管制东谈主应当自基金合同成效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的推敲约定。在上述期间内，本基金的投资边界应当妥当基金合同的 约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同成效之日起启动。   法律律例或监管部门取消或诊治上述限制，如适用于本基金，基金管制东谈主在 履行适应步调后，则本基金投资不再受推敲限制或按照诊治后的次序实践。   基金管制东谈主领略基金托管东谈主投资监督职责的履行受外部数据开端或系统开 发等要素影响，基金管制东谈主应为托管东谈主系统诊治预留所需的合理必要时分。   为宝贵基金份额执有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行为：   （1）承销证券；   （2）违背次序向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽包袱的投资；   （4）买卖其他基金份额，关联词中国证监会另有次序的除外；   （5）向其基金管制东谈主、基金托管东谈主出资。   基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主过火控股鼓舞、现实 限定东谈主或者与其有其他要紧好坏关系的公司刊行的证券或承销期内承销的证券， 或者从事其他要紧关联交游的，应当妥当基金的投资方向和投资策略，免除基金 份额执有东谈主利益优先原则，驻守利益阻止，建立健全里面审批机制和评估机制， 按照市集平允合理价钱实践。推敲交游必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法 律律例赐与线路。要紧关联交游应提交基金管制东谈主董事会审议，并经过三分之二 以上的零丁董事通过。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联交游事项进行审 查。      法律、行政律例或监管部门取消或诊治上述限制，如适用于本基金，基金 管制东谈主在履行适应步调后，则本基金投资按照取消或诊治后的次序实践。 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金              托管合同 督。   基金管制东谈主参与银行间市集交游,应按照审慎的风险限定原则评估交游敌手 资信风险，并自主选拔交游敌手。基金托管东谈主发现基金管制东谈主与银行间市集的丙 类会员进行债券交游的，不错通过邮件、电话等两边认同的模样提醒基金管制东谈主， 基金管制东谈主应实时向基金托管东谈主提供可行性说明。基金管制东谈主应确保可行性说明 内容真正、准确、圆善。基金托管东谈主分歧基金管制东谈主提供的可行性说明进行本色 审查。基金管制东谈主同意，经提醒后基金管制东谈主仍实践交游并形成基金钞票示寂的， 基金托管东谈主不承担包袱。      基金管制东谈主在银行间市集进行现券买卖和回购交游时，以 DVP(券款兑付) 的交游结算模样进行交游。      本基金投资银行入款的信用风险主要包括入款银行的信用等级、入款银行 的支付智力等波及到入款银行选拔方面的风险。基金管制东谈主应基于审慎原则评估 入款银行信用风险并自主选拔入款银行，基金托管东谈主对此不予监督。因基金管制 东谈主违背上述原则给基金形成的示寂，基金托管东谈主不承担任何包袱，推敲示寂由基 金管制东谈主先行承担。基金管制东谈主履行先行赔付包袱后，有权要求推敲包袱东谈主进行 补偿。基金托管东谈主的职责仅限于督促基金管制东谈主履行先行赔付包袱。   （1）基金投资通顺受限证券，应盲从《对于基金投资非公斥地行股票等流 通受限证券推敲问题的见告》等推敲法律律例次序。   （2）通顺受限证券与上文所述的流动性受限钞票边界并不皆备一致，包括 由《上市公司证券刊行注册管制办法》圭表的非公斥地行股票、公斥地行股票网 下配售部分等在刊行时明确一按期限锁按期的可交游证券,不包括由于发布要紧 音尘或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购交游中的质押券等 通顺受限证券。   （3）基金管制东谈主应在基金初度投资通顺受限证券前，向基金托管东谈主提供经 基金管制东谈主董事会批准的推敲基金投资通顺受限证券的投资决策经过、风险限定 轨制。基金投资非公斥地行股票，基金管制东谈主还应提供基金管制东谈主董事会批准的 流动性风险处置预案。上述贵府应包括但不限于基金投资通顺受限证券的投资额 度和投资比例限定情况。   基金管制东谈主应至少于初度实践投资指示之前两个使命日将上述贵府书面发 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金         托管合同 至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有填塞的时分进行审核。基金托管东谈主应在收到上 述贵府后两个使命日内，以书面或其他两边认同的模样阐发收到上述贵府。   （4）基金投资通顺受限证券前，基金管制东谈主应向基金托管东谈主提供妥当法律 律例要求的推敲书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文 件、刊行证券数目、刊行价钱、锁按期，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总 成本占基金钞票净值的比例、已执有通顺受限证券市值占钞票净值的比例、资金 划付时分等。基金管制东谈主应保证上述信息的真正、圆善，并应至少于拟实践投资 指示前两个使命日将上述信息书面发至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有填塞的时 间进行审核。   （5）基金托管东谈主应按照《对于基金投资非公斥地行股票等通顺受限证券有 关问题的见告》次序，对基金管制东谈主是否盲从法律律例进行监督，并审核基金管 理东谈主提供的推敲书面信息。基金托管东谈主合计上述贵府可能导致基金出现风险的， 有权要求基金管制东谈主在投资通顺受限证券前就该风险的摈斥或驻守措施进行补 充书面说明，并保留稽查基金管制东谈主风险管制部门就基金投资通顺受限证券出具 的风险评估评释等备查贵府的职权。不然，基金托管东谈主有权拒却实践推敲指示。 因拒却实践该指示形成基金财产示寂的，基金托管东谈主不承担任何包袱，并有权报 告中国证监会。   如基金管制东谈主和基金托管东谈主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求解 决。若是基金托管东谈主切实履行监督职责，则不承担任何包袱。若是基金托管东谈主没 有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管东谈主愉快担连带包袱。    （二）基金托管东谈主应根据推敲法律律例的次序及《基金合同》的约定，对 基金钞票净值打算、千般基金份额净值打算、应收资金到账、基金用度开支及收 入细则、基金收益分拨、推敲信息线路、基金宣传推介材料中登载基金事迹推崇 数据等进行监督和核查。    （三）基金托管东谈主发现基金管制东谈主的投资运作过火他运作违背《基金法》、 《基金合同》、本托管合同推敲次序时，应实时以书面形式见告基金管制东谈主限期 改良，基金管制东谈主收到见告后应不才一个使命日实时查对，并以书面形式向基金 托管东谈主发出回函，进行解释或举证。   在限期内，基金托管东谈主有权随时对见告事项进行复查，督促基金管制东谈主改正。 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金         托管合同 基金管制东谈主对基金托管东谈主见告的违纪事项未能在限期内改良的，基金托管东谈主应报 告中国证监会。基金托管东谈主有义务要求基金管制东谈主补偿因其违背《基金合同》、 本托管合同而甚至投资者遭遇的示寂。   对于依据交游步调尚未成交的且基金托管东谈主在交游前大约监控的投资指示， 基金托管东谈主发现该投资指示违背推敲法律律例次序或者违背《基金合同》约定的， 应当拒却实践，立即见告基金管制东谈主，并向中国证监会评释。   对于必须于估值完成后方可获知的监控方向或依据交游步调仍是成交的投 资指示，基金托管东谈主发现该投资指示违背法律律例或者违背《基金合同》约定的， 应当立即见告基金管制东谈主，并评释中国证监会。   基金管制东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查，必须在次序时天职 复兴基金托管东谈主并改正，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，对基金托管东谈主按 照律例要求需向中国证监会报送基金监督评释的，基金管制东谈主应积极配合提供相 关数据贵府和信息等。   基金托管东谈主发现基金管制东谈主有要紧违游记为，应立即评释中国证监会，同期 见告基金管制东谈主限期改良。   基金管制东谈主无耿介情理，拒却、退却基金托管东谈主根据本合同约定操纵监督权， 或采取拖延、诈骗等技能妨碍基金托管东谈主进行有用监督，情节严重或经基金托管 东谈主提倡告戒仍不改正的，基金托管东谈主应评释中国证监会。        四、基金管制东谈主对基金托管东谈主的业务核查   基金管制东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限 于基金托管东谈主安全看守基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账 户等投资所需账户、复核基金管制东谈主打算的基金钞票净值和千般基金份额净值、 根据基金管制东谈主指示办理算帐交收、推敲信息线路和监督基金投资运作等行为。   基金管制东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管 理、无故未实践或无故延长实践基金管制东谈主资金划拨指示、表露基金投资信息等 违背《基金法》、《基金合同》、本托管合同过火他推敲次序时，基金管制东谈主应 实时以书面形式见告基金托管东谈主限期改良，基金托管东谈主收到见告后应实时查对确 认并以书面形式向基金管制东谈主发出回函。在限期内，基金管制东谈主有权随时对见告 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金         托管合同 事项进行复查，督促基金托管东谈主改正，并予协助配合。基金托管东谈主对基金管制东谈主 见告的违纪事项未能在限期内改良的，基金管制东谈主应评释中国证监会。基金管制 东谈主有义务要求基金托管东谈主补偿基金因此所遭遇的示寂。   基金管制东谈主发现基金托管东谈主有要紧违游记为，应立即评释中国证监会和银行 业监督管制机构，同期见告基金托管东谈主限期改良。   基金托管东谈主应积极配合基金管制东谈主的核查行为，包括但不限于：提交推敲资 料以供基金管制东谈主核查托管财产的圆善性和真正性，在次序时天职复兴基金管制 东谈主并改正。   基金托管东谈主无耿介情理，拒却、退却基金管制东谈主根据本托管合同约定操纵监 督权，或采取拖延、诈骗等技能妨碍基金管制东谈主进行有用监督，情节严重或经基 金管制东谈主提倡告戒仍不改正的，基金管制东谈主应评释中国证监会。                 五、基金财产看守  （一）基金财产看守的原则 走运用、贬责、分拨基金的任何财产。 投资所需账户。基金管制东谈主、基金托管东谈主、证券经纪商三方应签订三方存管合同。 证券经纪商根据推敲法律律例、圭表性文献为本基金开立推敲证券资金账户。 托管东谈主的其他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账管制，确保基金财产的 圆善与零丁。 理东谈主负责与推敲当事东谈主细则到账日历并见告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到 达基金托管东谈主处的，基金托管东谈主应实时见告基金管制东谈主采取措施进行催收。由此 给基金形成示寂的，基金管制东谈主应负责向推敲当事东谈主追偿基金的示寂，基金托管 东谈主应提供必要的协助。   （二）召募资金的考据 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金             托管合同   召募期内销售机构按销售与做事合同的约定，将认购资金划入基金管制东谈主或 其登记机构开设的基金认购专户。该账户由基金管制东谈主或其委用登记机构开立并 管制。基金管制东谈主按照法律律例的反洗钱要求，对投资东谈主过火资金开端履行必要 的反洗钱合规审查使命。基金召募期满，召募的基金份额总数、基金召募金额、 基金份额执有东谈主东谈主数妥当《基金法》、《运作办法》等推敲次序后，由基金管制 东谈主遴聘妥当《中华东谈主民共和国证券法》次序的司帐师事务所进行验资，出具验资 评释，出具的验资评释应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册司帐师署名 有用。验资完成后，基金管制东谈主应将召募的属于本基金财产的一谈资金划入基金 托管东谈主为基金开立的钞票托管专户中，基金托管东谈主在收到资金当日出具阐发文 件。      若基金召募期限届满，未能达到《基金合同》成效的要求，由基金管制东谈主按 次序办理退款事宜。   （三）基金的银行账户的开立和管制   基金托管东谈主以基金托管东谈主、基金或基金托管东谈主与基金联名等监管部门要求的 口头，在其营业机构开设钞票托管专户，看守基金的现款钞票。该账户的开设和 管制由基金托管东谈主承担。本基金的一切货币出入行为，均需通过基金托管东谈主的资 产托管专户进行。   钞票托管专户的开立和使用，限于得志开展本基金业务的需要。基金托管东谈主 和基金管制东谈主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的 任何银行账户进行本基金业务之外的行为。   钞票托管专户的管制应妥当《东谈主民币银行结算账户管制办法》、《现款管制 暂行条例》、《东谈主民币利率管制次序》、《利率管制暂行次序》、《支付结算办 法》以及银行业监督管制机构的其他次序。   （四）基金证券账户的开设和管制   基金托管东谈主以基金托管东谈主和本基金联名的模样在中国证券登记结算有限公 司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。   基金证券账户的开立和使用，限于得志开展本基金业务的需要。基金托管东谈主 和基金管制东谈主不得出借和未经对方同意私自转让基金的任何证券账户；亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务之外的行为。 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金         托管合同   （五）证券资金账户的开立和管制 金开立证券资金账户，用于办理本基金在证券交游所进行证券投资所波及的资金 结算业务。结算备付金和交游保证金的收取按照代理证券买卖的证券经纪机构的 次序实践。 立证券资金账户，并按照该营业网点开户的经过和要求，签订推敲的合同。证券 资金账户与基金托管账户建立第三方存管关系。   （六）债券托管账户的开立和管制 世界银行间同行拆借市集的交游阅历，并代表基金进行交游；基金托管东谈主负责以 本基金的口头在中央国债登记结算有限包袱公司和银行间市集算帐所股份有限 公司开设银行间债券市集债券托管账户和资金结算专户，并由基金托管东谈主负责基 金的债券的后台匹配及资金的算帐。 场回购主合同，蓝本由基金托管东谈主看守，基金管制东谈主保存副本。   （七）入款投资账户的开立和管制   基金财产开展按期入款等银行入款投资前，基金管制东谈主应以本基金口头开立 银行入款账户，该账户仅限向托管账户划拨入款本金及利息资金。开户时基金管 理东谈主须向入款银行预留基金托管东谈主印鉴，如基金托管东谈主需变更预留印鉴，基金管 理东谈主应见告并配合入款银行办理变更手续。   基金管制东谈主应按照两边约定，事前向基金托管东谈主提供办理开户、存入、支取、 变更等入款业务所需的承办东谈主员身份讲明信息等材料。如需在入款银行灵通网上 银行、电话银行、手机银行等功能，需经基金管制东谈主、基金托管东谈主两边阐发同意。   如需罢手使用银行入款账户，基金管制东谈主应推敲基金托管东谈主实时办理销户手 续。   （八）其他账户的开设和管制   在本托管合同坚定日之后，本基金被允许从事妥当法律律例次序和《基金合 同》约定的其他投资品种的投资业务时，若是波及推敲账户的开设和使用，由基 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金            托管合同 金管制东谈主协助基金托管东谈主根据推敲法律律例的次序和《基金合同》的约定，开立 推敲账户。该账户按推敲功令使用并管制。   （九）入款证实书等什物证券的看守   基金管制东谈主应将基金财产投资的推敲什物证券交由基金托管东谈主看守。属于基 金托管东谈主现实有用限定下的什物证券在基金托管东谈主看守期间的毁损、灭失，由此 产生的包袱应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主之外机构现实有用控 制或看守的证券不承担看守包袱。   基金投资银行入款的，由入款银行向基金管制东谈主开具入款证实书，基金管制 东谈主与基金托管东谈主应盲从以下极端约定： 要求，提供办理入款证实书出入库手续所需的承办东谈主员身份信息等推敲材料。如 基金托管东谈主对推敲材料有异议，基金托管东谈主有权拒却办理并不承担相应包袱，基 金管制东谈主应采取措施核实并改换信息。 手续。如入款证实书要素与入款合同不符，在基金管制东谈主与入款银行核实改换前， 基金托管东谈主有权拒却办理入库手续。因发生天然灾害等不可抗力情况导致入库延 误的，基金管制东谈主应实时向基金托管东谈主书面说明，并采取措施积极推动入款证实 书入库，在完成入库前，由入款证实书执有方履行看守包袱。 如需提前支取，基金管制东谈主应出具提前支取说明函。如需部分提前支取，应办理 入款证实书置换，置换后新入款证实书除金额、编号、入款证实书开具日历外， 其他中枢要素与原入款证实书一致。 库手续的，基金管制东谈主应在与入款银行的入款合同中就上述情况作出相应安排， 并明确入款银行应将支取后的入款本息一谈划转回基金钞票托管专户。 到达入款行等情形，导致入款无法被按时支取的，基金管制东谈主应实时采取挽回措 施，基金托管东谈主不承担推敲包袱，但应给予必要配合。入款证实书仅动作入款证 实，不得成立担保或用于任何可能导致入款资金示寂的其他用途。 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金           托管合同   （十）与基金财产推敲的要紧合同的看守   由基金管制东谈主代表基金签署的与基金推敲的要紧合同的原件分别应由基金 托管东谈主、基金管制东谈主看守。除本合同另有约定外，基金管制东谈主在代表基金签署与 基金推敲的要紧合同期应尽可能保证基金一方执有两份以上的蓝本，以便基金管 理东谈主和基金托管东谈主至少各执有一份蓝本的原件。基金管制东谈主在合同签署后 5 个工 作日内通过专东谈主投递、挂号邮寄等安全模样将合同原件投递基金托管东谈主处。合同 原件应存放于基金管制东谈主和基金托管东谈主各自文献看守部门，看守期限不少于法律 律例次序的最低年限。             六、指示的发送、阐发和实践   （一）指示的形式和授权   指示是基金管制东谈主在运用基金钞票时，向基金托管东谈主发出的投资资金划拨及 其他款项支付的指挥或要求。基金管制东谈主向基金托管东谈主发送的指示形式包括电子 指示、授权指示和书面指示。   电子指示是指基金管制东谈主通过电子报文系统、网上托管做事平台（下称“网 银”）等电子系统发送的指示。   基金管制东谈主通过网银向基金托管东谈主发送电子指示的，基金管制东谈主应先与基金 托管东谈主签署网上托管做事平台客户做事合同。   授权指示是指基金托管东谈主根据基金管制东谈主的授权，基于两边协商一致所设定 的业务功令、登记结算机构数据或监管部门认同的公告等公开信息形成的指示。 具体适用要求、发送、阐发和实践等推敲要求均由两边根据业务需要另行协商确 定。   基金管制东谈主拟接纳授权指示的，应提前向基金托管东谈主提供对应类别授权指示 的书面授权，载明指示内容和实践步调。   书面指示是指基金管制东谈主出具的纸质指示。基金管制东谈主应通过传真或者邮件 等两边约定的模样发送书面指示的扫描件，并确保与指示原件内容一致。指示原 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金            托管合同 件与扫描件不一致的，由基金管制东谈主承担一谈包袱（指示原件由基金管制东谈主保 管）。书面指示应动作救急模样，在电子指示、授权指示无法平时投递或形成时， 基金管制东谈主应向基金托管东谈主发送书面指示。   基金管制东谈主应事前向基金托管东谈主提供书面指示的授权见告，列明预留印鉴样 本、有权向基金托管东谈主发送指示的被授权东谈主名单及权限（包括但不限于审批金额、 审批事项种类），并载明成效时分。基金托管东谈主应在收到授权见告后向基金管制 东谈主邮件阐发。授权于授权见告载明的成效时分成效。若授权见告载明的成效时分 早于基金托管东谈主向基金管制东谈主邮件阐发的时分，则授权于基金托管东谈主阐发时生 效。   基金管制东谈主变更授权见告，参照上述经过办理。   基金管制东谈主和基金托管东谈主对授权见告负有守密义务，其内容不得向授权东谈主、 被授权东谈主及推敲操作主谈主员之外的任何东谈主表露，但法律律例次序或有权机关另有要 求的除外。   （二）电子、书面指示的内容   基金管制东谈主发送给基金托管东谈主的电子、书面指示须明确包含以下要素：用款 事由、支付时分、金额、账户信息、资金用途等（以两边事前约定的为准）。基 金管制东谈主应同期向基金托管东谈主提供投资标的推敲信息、讲明用款事项的推敲讲明 材料（包括但不限于投资合同、发票等，以下简称“讲明材料”），并确保其投 资交游与结算行为真正，且妥当监管要求及本合同约定。基金管制东谈主未能随指示 提供讲明材料，或基金托管东谈主合计讲明材料不足，干预异议处理步调。   （三）电子指示与书面指示的发送、阐发和实践   基金管制东谈主应按照《基金法》等法律律例的次序和《基金合同》约定，在其 正当的策动权限和交游权限内发送指示。对于指示发送东谈主员无权或卓绝权限发送 的指示，基金托管东谈主有权拒却实践，并实时见告基金管制东谈主改正。对于被授权东谈主 发出的指示，基金管制东谈主不得否定其着力。   基金管制东谈主在向基金托管东谈主发送电子指示、书面指示后，须电话推敲基金托 管东谈主进行阐发。因基金管制东谈主未能实时与基金托管东谈主进行指示阐发,甚至指示无 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金           托管合同 法实时处理完成的，基金托管东谈主不承担包袱。   电子指示自告捷干预基金托管东谈主系统并经两边阐发时视为投递。一朝告捷进 入基金托管东谈主系统，均视为由基金管制东谈主被授权东谈主发送的指示，基金托管东谈主对电 子指示仅开展要素审核。   对书面指示，基金托管东谈主应先根据授权见告，核验指示签发东谈主信息及印鉴有 效性，授权核验欠亨过，基金托管东谈主有权拒却实践；核验通事后，再进行要素审 核。   基金托管东谈主对电子指示、书面指示的要素审核，仅指对指示要素的圆善性以 及与“讲明材料”的口头一致性进行考据。要素审核无误，方可阐发指示有用； 要素审核欠亨过，或基金托管东谈主在履行监督职责时发现指示违背《基金法》等法 规次序或《基金合同》、本合同约定的，干预异议处理步调。   基金托管东谈主审核阐发指示有用后，应依照本合同约定实时实践。   基金管制东谈主在发送指示时，应为基金托管东谈主留出实践指示所必需的时分。发 送指示日完成划款的指示，基金管制东谈主应给基金托管东谈主预留出距划款截止时点至 少 2 小时的指示实践时分。因基金管制东谈主原因形成的指示传输不足时、未能留出 填塞划款所需时分，甚至指示无法实时处理所形成的示寂由基金管制东谈主承担。   基金管制东谈主应确保基金托管东谈主在实践基金管制东谈主发送的划款指示时，托管资 金专户内有填塞的资金。不然，基金托管东谈主有权拒却基金管制东谈主发送的划款指示， 但应立即见告基金管制东谈主，因乌有践该指示而形成示寂的，基金托管东谈主不承担责 任。   基金管制东谈主阐发，基金托管东谈主在指示实践收场后无需通过电话、电子数据等 形式向基金管制东谈主复兴阐发。   对于基金托管东谈主尚未实践的电子指示与书面指示，基金管制东谈主不错烧毁，但 应提前与基金托管东谈主换取。两边协商一致后基金管制东谈主通过传真或者邮件等两边 约定的模样发送烧毁指示的书面见告（下称“指示烧毁见告”）。指示烧毁见告 须在两边协商细则的时限内发出，载明指示烧毁内容，并加盖授权见告中的预留 印鉴。基金管制东谈主未实时与基金管制东谈主协商并发送指示烧毁见告的，由此形成的 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金         托管合同 一谈效率及包袱由基金管制东谈主承担。   基金管制东谈主应在发送指示烧毁见告后电话推敲基金托管东谈主进行阐发，该指示 烧毁见告经基金托管东谈主阐发后方可成效。如指示烧毁见告载明的烧毁内容与协商 结果不一致或印鉴不妥当前述约定的，基金托管东谈主不予阐发，由此导致的推敲责 任及效率，基金托管东谈主不予承担。   指示变更参照上述经过办理。   （四）基金管制东谈主发送伪善指示的情形和处理步调   基金管制东谈主发送伪善指示的情形包括指示发送东谈主员无权或卓绝权限发送指 令及交割信息伪善，指示中迫切信息自便不清或不全等。   基金托管东谈主在履行监督职能时，发现基金管制东谈主的指示伪善时，有权拒却执 行，并实时见告基金管制东谈主改正。   （五）基金托管东谈主依照法律律例暂缓、拒却实践指示的情形和处理步调   基金托管东谈主发现基金管制东谈主发送的指示违背《基金法》、《基金合同》、本 合同或推敲基金律例的推敲次序，视情况暂缓或不予实践，并应实时以书面形式 见告基金管制东谈主改良，基金管制东谈主收到见告后应实时查对，并以书面形式对基金 托管东谈主发出回函阐发，由此形成的示寂由基金管制东谈主承担。   （六）电子指示与书面指示的异议处理步调   基金托管东谈主对书面指示与电子指示存在疑义的，应实时向基金管制东谈主提倡。 基金管制东谈主须在两边协商的有用时天职复兴，如未在有用时天职复兴，基金托管 东谈主有权拒却实践该指示，所形成的示寂不由基金托管东谈主承担。对于因异议处理导 致的指示实践延误，基金托管东谈主亦不承担包袱。   （七）基金托管东谈主未按照基金管制东谈主指示实践的包袱   基金托管东谈主由于自己原因未按照或者未实时按照基金管制东谈主发送的有用指 令实践，给基金份额执有东谈主形成示寂的，应负补偿包袱。              七、交游及算帐交收安排   （一）选拔代理证券、期货买卖的证券、期货经纪机构的圭臬和步调   基金管制东谈主负责选拔代理本基金证券买卖的证券经纪机构。由基金管制东谈主、 基金托管东谈主和证券经纪机构就基金参与证券交游的具体事项另行签订合同，明确 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金         托管合同 三方在本基金进行证券买卖中的千般证券交游、证券交收及推敲资金交收过程中 的职责和义务。因推敲法律律例或交游功令的修改带来的变化以届时有用的法律 律例和推敲交游功令为准。   基金管制东谈主负责选拔代理本基金期货交游的期货经纪机构，并与其签订期货 经纪合同，其他事宜根据法律律例、《基金合同》的推敲次序实践。基金管制东谈主 所选拔的期货公司负责办理基金钞票的期货交游的算帐交割。基金管制东谈主应责成 其选拔的期货公司对发送的数据的准确性、圆善性、真正性负责。基金管制东谈主、 基金托管东谈主以及期货公司应另行签署《期货投资托管操作备忘录》，约定基金资 产在期货投资运作中的职责及义务。   （二）基金投资证券后的算帐交收安排   基金投资于证券发生的通盘场社交游的算帐交割，由基金托管东谈主负责根据相 关登记结算机构的结算功令办理；基金投资于证券交游所通盘场内交游的算帐交 割，由基金管制东谈主负责委用代理证券买卖的证券经纪机构根据中国证券登记结算 公司的结算功令办理。   证券经纪商负责本基金场内证券交游波及的证券资金结算业务，并承担由证 券经纪商原因形成的平时结算、交收业务无法完成的包袱；若由于基金管制东谈主原 因形成的平时结算业务无法完成，包袱由基金管制东谈主承担。   对于任何原因发生的证券资金交收爽约事件，推敲各方应当实时协商科罚。   本基金投资于期货发生的资金交割算帐由基金管制东谈主选择的期货经纪公司 负责办理，基金托管东谈主对由于期货交游所期货保证金轨制和算帐交割的需要而存 放在期货经纪公司的资金不操纵看守职责和交收职责，基金管制东谈主应在期货经纪 合同或其它合同中约定由选择的期货经纪公司承担资金安全看守包袱和交收责 任。   场社交游资金对外投资划款由基金托管东谈主凭基金管制东谈主妥当本托管合同约 定的有用资金划拨指示进行资金划拨；场外投成本金及收益的划回，由基金管制 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金            托管合同 东谈主负责协作推敲资金划拨回本基金托管户事宜。基金管制东谈主应确保基金托管东谈主在 实践其发送指示时，有填塞的头寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管 东谈主有权拒却实践基金管制东谈主发送的划款指示。基金管制东谈主在发送指示时应充分考 虑基金托管东谈主实践指示所需的合理必要时分。如因基金管制东谈主原因无法按时划 款，由此给基金及基金托管东谈主形成的示寂由基金管制东谈主承担。 进行交游，由证券经纪机构胜利从资金账户中进行资金算帐并承担由证券经纪机 构原因形成的平时结算、交收业务无法完成的包袱。若由于基金管制东谈主原因形成 的平时结算业务无法完成，包袱由基金管制东谈主承担。   （三）资金、证券账目及交游纪录的查对   对基金的交游纪录，由基金管制东谈主按日进行查对，同期与证券经纪商进行交 易纪录的查对。逐日对外皮露千般基金份额净值之前，必须保证本日通盘现实交 易纪录与基金司帐账簿上的交游纪录皆备一致。若是由于证券经纪商提供的数据 伪善或者不圆善甚至现实交游纪录与司帐账簿纪录不一致，形成基金司帐核算不 圆善或不真正，由此导致的示寂由证券经纪商承担。若是由于基金管制东谈主自己原 因甚至现实交游纪录与司帐账簿纪录不一致，形成基金司帐核算不圆善或不真 实，由此导致的示寂由基金管制东谈主承担。   对基金的资金账目，由推敲各方逐日对账一次，确保推敲各方账账相符。   对基金证券账目，基金管制东谈主和基金托管东谈主每交游日结果后查对基金证券账 目，并逐日与证券经纪商提供的对账单数据进行查对，确保账目相符。   对什物券账目，每月月末推敲各方进行账实查对。   对交游纪录，由推敲各方逐日对账一次。   （四）申购、赎回、调度灵通式基金的资金算帐、数据传递及托管合同当事 东谈主的包袱   基金的投资者可通过基金管制东谈主的直销中心和销售代理东谈主的代销网点进行 申购和赎回央求，由登记机构办理基金份额的过户和登记，基金托管东谈主负责汲取 并阐发资金的到账情况，以及依照基金管制东谈主的投资指示来划付赎回款项。 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金              托管合同   基金管制东谈主应于每个灵通日 15：00 之前将前一个灵通日经阐发的基金申购 金额和赎回份额以两边约定的电子数据的形式见告基金托管东谈主。基金管制东谈主支吾 传递的申购、赎回数据的真正性、准确性和圆善性负责，如遇特别情况由管制东谈主 与托管东谈主协商处理。   基金申购、赎回等款项接纳轧差交收的结算模样，净额在最晚不迟于交收日 上昼 11：00 前在基金管制东谈主总算帐账户和钞票托管专户之间交收。   若是当日基金为净应收款，基金托管东谈主应实时查收资金是否到账，对于未准 时到账的资金，应实时见告基金管制东谈主划付。对于未准时划付的资金，基金托管 东谈主应实时见告基金管制东谈主划付，由此产生的包袱应由基金管制东谈主承担。效率严重 的基金托管东谈主应向中国证监会评释。   若是当日基金为净应付款，基金托管东谈主应根据基金管制东谈主的指示实时进行划 付。对于未准时划付的资金，基金管制东谈主应实时见告基金托管东谈主划付，由此产生 的包袱应由基金托管东谈主承担。效率严重的基金管制东谈主应向中国证监会评释。           八、基金钞票净值打算和司帐核算   （一）基金钞票净值的打算   基金钞票净值是指基金钞票总值减去欠债后的价值。千般基金份额净值是指 每个估值日闭市后，千般基金份额的基金钞票净值除以当日该类基金份额数目后 的数值。千般基金份额净值的打算均保留到少量点后 4 位，少量点后第 5 位四舍 五入，由此产生的短处计入基金财产。独特情况下，基金管制东谈主可与基金托管东谈主、 登记机构协商增多千般基金份额净值打算位数，以宝贵基金投资东谈主利益。基金管 理东谈主不错成立大额赎回情形下的净值精度救急诊治机制。国度另有次序的，从其 次序。T 日的千般基金份额净值在本日收市后打算，并根据《基金合同》约定进 行公告。遇独特情况，经履行适应步调，不错适应延长打算或公告。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别打算基金份额净值。   基金管制东谈主应每个估值日对基金钞票估值。估值原则应妥当《基金合同》、 《证券投资基金司帐核算业务指引》过火他法律、律例的次序。基金钞票净值和 千般基金份额净值由基金管制东谈主负责打算，基金托管东谈主复核。基金管制东谈主应于每 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金            托管合同 个估值日交游结果后打算当日的基金钞票净值与千般基金份额净值，并以两边认 可的模样发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值打算结果复核后以两边认同的方 式发送给基金管制东谈主，由基金管制东谈主按约定对基金净值信息赐与公布。   根据《基金法》，基金管制东谈主打算并公告基金净值信息，基金托管东谈主复核、 审查基金管制东谈主打算的基金钞票净值。因此，本基金的司帐包袱方是基金管制东谈主， 就与本基金推敲的司帐问题，如经推敲各方在对等基础上充分洽商后，仍无法达 成一致的宗旨，按照基金管制东谈主对基金净值信息的打算结果对外赐与公布。法律 律例以及监管部门有强制次序的，从其次序。如有新增事项，按国度最新次序估 值。   （二）基金钞票估值方法   基金所领有的股票、股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约、债券和 银行入款本息、信用繁衍品、钞票解救证券、同行存单、应收款项、其它投资等 钞票及欠债。   本基金的估值方法为：   （1）证券交游所上市的有价证券的估值 的市价（收盘价）估值；估值日无交游的，且最近交游日后经济环境未发生要紧 变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交游日的市价 （收盘价）估值；如最近交游日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的要紧事件的，可参考近似投资品种的现行市价及要紧变化要素， 诊治最近交游市价，细则公允价钱； 选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值，具体估值 机构由基金管制东谈主与基金托管东谈主另行协商约定； 交游所上市的钞票解救证券，选取第三方估值机构于估值日当日提供的估值净价 进行估值。 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金         托管合同 况下，应以活跃市集上未经诊治的报价动作估值日的公允价值；对于活跃市集报 价未能代表估值日公允价值的情况下，支吾市集报价进行诊治以阐发估值日的公 允价值；对于不存在市集行为或市集行为很少的情况下，应接纳估值期间细则其 公允价值。   （2）处于未上市期间的有价证券应分离如下情况处理： 并吞股票的估值方法估值；该日无交游的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 值期间难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 初度公斥地行股票时公司鼓舞公斥地售股份、通过大批交游取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交游中的质押券等通顺受限股票，按监 管机构或行业协会推敲次序细则公允价值。 三方估值机构提供的估值净价估值；对银行间市集未上市，且第三方估值机构未 提供估值价钱的债券、钞票解救证券等固定收益品种，接纳当前情况下适用而况 有填塞可利用数据和其他信息解救的估值期间细则其公允价值。 的市集分别估值。 结算价估值。估值当日无结算价的，且最近交游日后经济环境未发生要紧变化的， 接纳最近交游日结算价估值。 或其授权机构公布的东谈主民币汇率中间价为准。若本基金现行估值汇率不再发布或 发生要紧变更，或市集上出现更为公允、更得当本基金的估值汇率时，基金管制 东谈主与基金托管东谈主协商一致后可根据现实情况诊治本基金的估值汇率，无需召开基 金份额执有东谈主大会。 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金          托管合同 理东谈主照章应当承担的估值包袱不因委用而免除；选择的第三方估值机构未提供估 值价钱的，依照推敲法律律例及《企业司帐准则》要求接纳合理估值期间细则公 允价值。 估值机构未提供估值价钱的，按成本估值。 关次序进行估值。 金管制东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估 值。 确保基金估值的平允性。 按国度最新次序估值。   如基金管制东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程 序及推敲法律律例的次序或者未能充分宝贵基金份额执有东谈主利益时，应立即见告 对方，共同查明原因，两边协商科罚。   根据推敲法律律例，基金钞票净值打算和基金司帐核算的义务由基金管制东谈主 承担。本基金的基金司帐包袱方由基金管制东谈主担任，基金托管东谈主承担复核包袱， 因此，就与本基金推敲的司帐问题，如经推敲各方在对等基础上充分洽商后，仍 无法达成一致的宗旨，按照基金管制东谈主对基金净值信息的打算结果对外赐与公 布。   （三）估值差错处理   因基金估值伪善给投资者形成示寂的应先由基金管制东谈主承担，基金管制东谈主对 不应由其承担的包袱，有权向短处东谈主追偿。   当基金管制东谈主打算的基金钞票净值、基金份额净值已由基金托管东谈主复核阐发 后公告的，由此形成的投资者或基金的示寂，应根据法律律例的次序对投资者或 基金支付补偿金，就现实向投资者或基金支付的补偿金额，由基金管制东谈主与基金 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金          托管合同 托管东谈主按照短处进度各自承担相应的包袱。   由于一方当事东谈主提供的信息伪善，另一方当事东谈主在采取了必要合理的措施后 仍不行发现该伪善，进而导致基金钞票净值、基金份额净值打算伪善形成投资者 或基金的示寂，以及由此形成以后交游日基金钞票净值、基金份额净值打算顺延 伪善而引起的投资者或基金的示寂，由提供伪善信息确当事东谈主一方负责补偿。   因证券经纪商提供的数据不真正、不圆善、不准确或不足时（不管证券经纪 商有无短处）导致基金托管东谈主无法估值复核或不行实时估值复核、估值复核伪善 等，由此给本基金形成的示寂，基金托管东谈主不承担包袱。   由于不可抗力原因，或证券、期货交游所、登记结算公司、证券/期货经纪 机构、指数编制机构品级三方机构发送的数据伪善等其他原因，基金管制东谈主和基 金托管东谈主天然仍是采取必要、适应、合理的措施进行查验，关联词未能发现该伪善 而形成的基金钞票估值伪善，基金管制东谈主、基金托管东谈主免除补偿包袱。但基金管 理东谈主和基金托管东谈主应当积极采取必要的措施摈斥或减弱由此形成的影响。   基金管制东谈主或基金托管东谈主按估值方法的第（12）项进行估值时，所形成的误 差不动作基金钞票估值伪善处理。   当基金管制东谈主打算的基金净值信息与基金托管东谈主的打算结果不一致时，推敲 各方应本着费力守法的作风再行打算查对，若是终末仍无法达成一致，应以基金 管制东谈主的打算结果为准对外公布，由此形成的示寂以及因该交游日基金净值信息 打算顺延伪善而引起的示寂由基金管制东谈主承担补偿包袱，基金托管东谈主不负补偿责 任。   （四）基金账册的建立   基金管制东谈主和基金托管东谈主在《基金合同》成效后，应按照推敲各方约定的同 一记账方法和司帐处理原则，分别独就地确立、登录和看守本基金的全套账册， 对推敲各方各自的账册按期进行查对，彼此监督，以保证基金钞票的安全。若双 方对司帐处理方法存在分歧，应以基金管制东谈主的处理方法为准。   经对账发现推敲各方的账目存在不符的，基金管制东谈主和基金托管东谈主必须实时 查明原因并改良，保证推敲各方平行登录的账册纪录皆备相符。若当日查对不符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的打算和公告的，以基金管制 东谈主的账册为准。 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金             托管合同   （五）基金招募说明书、按期评释的编制和复核   基金财务报表由基金管制东谈主和基金托管东谈主每月分别零丁编制。月度报表的编 制，应于每月晦了后 5 个使命日内完成。   在《基金合同》成效后，基金招募说明书、基金居品贵府摘录的信息发生重 大变更的，基金管制东谈主应当在三个使命日内，更新基金招募说明书、基金居品资 料摘录并登载在次序网站上，其中基金居品贵府摘录还需登载在基金销售机构网 站或营业网点；基金招募说明书、基金居品贵府摘录其他信息发生变更的，基金 管制东谈主至少每年更新一次。基金辩别运作的，基金管制东谈主不再更新招募说明书和 基金居品贵府摘录。基金管制东谈主在每季度结果之日起 15 个使命日内完成季度报 告编制并公告；在上半年结果之日起两个月内完成中期评释编制并公告；在每年 结果之日起三个月内完成年度评释编制并公告。   基金管制东谈主在 5 个使命日内完成月度报表，在月度报表完成当日，将推敲报 表提供基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在 3 个使命日内进行复核，并将复核结果及 时书面见告基金管制东谈主。基金管制东谈主在 7 个使命日内完成季度评释，在季度评释 完成当日，将推敲评释提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收到后 7 个使命日内 进行复核，并将复核结果书面见告基金管制东谈主。基金管制东谈主在 30 日内完成中期 评释，在中期评释完成当日，将推敲评释提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收 到后 30 日内进行复核，并将复核结果书面见告基金管制东谈主。基金管制东谈主在 45 日 内完成年度评释，在年度评释完成当日，将推敲评释提供基金托管东谈主复核，基金 托管东谈主在收到后 45 日内复核，并将复核结果书面见告基金管制东谈主。   基金托管东谈主在复核过程中，发现推敲各方的报表存在不符时，基金管制东谈主和 基金托管东谈主应共同查明原因，进行诊治，诊治以推敲各方认同的账务处理模样为 准。查对无误后，基金托管东谈主在基金管制东谈主提供的评释上加盖业务印鉴、出具加 盖托管业务部门公章的复核宗旨书或电子阐发，接纳书面阐发的推敲各方各自留 存一份。若是基金管制东谈主与基金托管东谈主不行于应当发布公告之日之前就推敲报表 达成一致，基金管制东谈主有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就 推敲情况报中国证监会备案。   基金托管东谈主在对财务司帐评释、季度评释、中期评释或年度评释复核收场后， 需盖印阐发、出具相应的复核阐发书或电子阐发，以备有权机构对推敲文献审核 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金          托管合同 时指示。   （六）实施侧袋机制期间的基金钞票估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户钞票进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停线路侧袋账户的基金净值信息。                 九、基金收益分拨   一、基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关用度后的余额，基金已竣事收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   二、基金可供分拨利润   基金可供分拨利润指舍弃收益分拨基准日基金未分拨利润与未分拨利润中 已竣事收益的孰低数。   三、基金收益分拨原则 金红利或将现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选 择，本基金默许的收益分拨模样是现款分成； 日的千般基金份额净值减去每单元该类基金份额收益分拨金额后不行低于面值；   在不违背法律律例且对基金份额执有东谈主利益无本色不利影响的前提下，基金 管制东谈主与基金托管东谈主协商一致后，可对基金收益分拨原则进行诊治，不需召开基 金份额执有东谈主大会。   四、收益分拨决议   基金收益分拨决议中应载明舍弃收益分拨基准日的可供分拨利润、基金收益 分拨对象、分拨时分、分拨数额及比例、分拨模样等内容。   五、收益分拨决议的细则、公告与实施   本基金收益分拨决议由基金管制东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，依照《信息 线路办法》的推敲次序在次序序言公告。 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金          托管合同   六、基金收益分拨中发生的用度   基金收益分拨时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。当投 资者的现款红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续用度时，基金登 记机构可将基金份额执有东谈主的现款红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投 资的打算方法，依照《业务功令》实践。   七、实施侧袋机制期间的收益分拨   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分拨，详见招募说明书的次序。                  十、信息线路   （一）守密义务   除按照《基金法》、《信息线路办法》、《流动性风险管制次序》、《基金 合同》及中国证监会对于基金信息线路的推敲次序进行线路之外，基金管制东谈主和 基金托管东谈主对基金运作中产生的信息以及从对方取得的业务信息应坚守守密的 义务。基金管制东谈主与基金托管东谈主对基金的任何信息，除法律律例次序之外，不得 在其公开线路之前，先行对任何第三方线路。关联词，如下情况不应视为基金管制 东谈主或基金托管东谈主违背守密义务： 会等监管机构的高歌、决定所作念出的信息线路或公开；   （二）基金管制东谈主和基金托管东谈主在信息线路中的职责和信息线路步调   基金管制东谈主和基金托管东谈主应根据推敲法律律例、《基金合同》的次序各自承 担相应的信息线路职责。基金管制东谈主和基金托管东谈主负有积极配合、彼此督促、彼 此监督、保证其履行按照法定模样和时限线路的义务。   根据《信息线路办法》的要求，本基金信息线路的文献包括基金招募说明书、 基金居品贵府摘录、《基金合同》、基金托管合同、基金份额发售公告、《基金 合同》成效公告、按期评释、临时评释、基金净值信息、基金份额申购、赎回价 格、裸露公告、基金份额执有东谈主大会决议、基金投资国债期货/股指期货/股票期 权/钞票解救证券/港股通标的股票/信用繁衍品的信息线路、基金参与融资和转 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金         托管合同 融通证券出借业务的信息线路、实施侧袋机制期间的信息线路、算帐评释以及中 国证监会次序的其他信息等必要的文献，由基金管制东谈主拟定并负责公布。   基金托管东谈主应当按照推敲法律、行政律例、中国证监会的次序和《基金合同》 的约定，对基金管制东谈主编制的基金钞票净值、千般基金份额的基金份额净值、基 金份额申购赎回价钱、基金按期评释、更新的招募说明书、基金居品贵府摘录、 基金算帐评释等公开线路的推敲基金信息进行复核、审查，并向基金管制东谈主进行 书面或者电子阐发。   基金年度评释中的财务司帐评释部分，经妥当《中华东谈主民共和国证券法》规 定的司帐师事务所审计后，方可线路。   基金管制东谈主应当在中国证监会次序的时天职，将应予线路的基金信息通过符 合中国证监会次序要求的世界性报刊及《信息线路办法》次序的互联网网站等媒 介线路。根据法律律例应由基金托管东谈主公开线路的信息，基金托管东谈主将通过次序 序言公开线路。   照章必须线路的信息发布后，基金管制东谈主、基金托管东谈主应当按照推敲法律法 规次序将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。投资者在支付工本费后 可在合理时分取得上述文献的复制件或复印件。基金管制东谈主和基金托管东谈主应保证 文本的内容与所公告的内容皆备一致。   （三）暂停或延长信息线路的情形   当出现下述情况时，基金管制东谈主和基金托管东谈主可暂停或延长线路基金推敲信 息：                 十一、基金用度   一、基金用度的种类 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金            托管合同 有次序的除外； 裁费；   二、基金用度计提方法、计提圭臬和支付模样   本基金的管制费按前一日基金钞票净值的 0.80%年费率计提。管制费的打算 方法如下：   H＝E×0.80%÷往日天数   H 为逐日应计提的基金管制费   E 为前一日的基金钞票净值   基金管制费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管东谈主根据 与基金管制东谈主查对一致的财务数据，自动在次月初 5 个使命日内按照指定的账户 旅途进行支付。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。   本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.20%年费率计提。托管费的打算 方法如下：   H＝E×0.20%÷往日天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金钞票净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管东谈主根据 与基金管制东谈主查对一致的财务数据，自动在次月初 5 个使命日内按照指定的账户 旅途进行支付。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金                托管合同   本基金 A 类基金份额不收取销售做事费，C 类基金份额的销售做事费年费率 为 0.40%，销售做事费按前一日 C 类基金份额的基金钞票净值的 0.40%年费率计 提。打算方法如下：   H＝E×0.40%÷往日天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售做事费   E 为 C 类基金份额前一日基金钞票净值   基金销售做事费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管东谈主 根据与基金管制东谈主查对一致的财务数据，自动在次月初 5 个使命日内按照指定的 账户旅途进行支付。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。   上述“一、基金用度的种类”中第 4－11 项用度，根据推敲律例及相应合同 次序，按用度现实开销金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   三、不列入基金用度的神情   下列用度不列入基金用度： 基金财产的示寂； 金财产中列支； 目。   四、实施侧袋机制期间的基金用度   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户推敲的用度不错从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户钞票变现后方可列支，推敲用度可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，详见招募说明书的次序。   五、基金税收   本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、律例执 行。基金财产投资的推敲税收，由基金份额执有东谈主承担，基金管制东谈主或者其他扣 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金                 托管合同 缴义务东谈主按照国度推敲税收征收的次序代扣代缴。          十二、基金份额执有东谈主名册的看守   基金管制东谈主和基金托管东谈主须分别妥善看守的基金份额执有东谈主名册，包括《基 金合同》成效日、《基金合同》辩别日、基金份额执有东谈主大会权益登记日、每年 包括基金份额执有东谈主的称号和执有的基金份额。   基金份额执有东谈主名册由基金的基金份额登记机构根据基金管制东谈主的指示编 制和看守，基金管制东谈主和基金托管东谈主应按照当今推敲功令分别看守基金份额执有 东谈主名册。看守模样不错接纳电子或文档的形式。基金份额登记机构的保存期限不 少于法律律例次序的最低年限。   基金管制东谈主应当实时向基金托管东谈主提交下列日历的基金份额执有东谈主名册： 《基金合同》成效日、《基金合同》辩别日、基金份额执有东谈主大会权益登记日、 每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额执有东谈主名册。基金份额执有东谈主名册 的内容必须包括基金份额执有东谈主的称号和执有的基金份额。其中每年 12 月 31 日 的基金份额执有东谈主名册应于下月前十个使命日内提交；                        《基金合同》成效日、                                 《基 金合同》辩别日等波及到基金迫切事项日历的基金份额执有东谈主名册应于发诞辰后 十个使命日内提交。   基金托管东谈主以电子版形式妥善看守基金份额执有东谈主名册，并按期刻成光盘备 份，保存期限不少于法律律例次序的最低年限。基金托管东谈主不得将所看守的基金 份额执有东谈主名册用于基金托管业务之外的其他用途，并应盲从守密义务。   若基金管制东谈主或基金托管东谈主由于自己原因无法妥善看守基金份额执有东谈主名 册，应按推敲律例次序各自承担相应的包袱。          十三、基金推敲文献和档案的保存   基金管制东谈主、基金托管东谈主按各自职责圆善保存原始凭据、记账凭据、基金账 册、交游纪录和迫切合同等，保存期限不少于法律律例次序的最低年限，对推敲 信息负有守密义务，但司法强制查验情形及法律律例次序的其它情形除外。其中， 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金            托管合同 基金管制东谈主应保存基金财产管制业务行为的纪录、账册、报表和其他推敲贵府， 基金托管东谈主应保存基金托管业务行为的纪录、账册、报表和其他推敲贵府。   基金管制东谈主签署要紧合同文本后，应实时将合同文本蓝本投递基金托管东谈主 处。基金管制东谈主应实时将与本基金账务处理、资金划拨等推敲的合同、合同传真 给基金托管东谈主。   基金管制东谈主或基金托管东谈主变更后，未变更的一方有义务协助接任东谈主汲取基金 的推敲文献。          十四、基金管制东谈主和基金托管东谈主的更换  （一）基金管制东谈主的更换   有下列情形之一的，基金管制东谈主职责辩别：   (1) 被照章取消基金管制阅历；   (2) 被基金份额执有东谈主大会解任；   (3) 照章闭幕、被照章烧毁或被照章宣告歇业；   (4) 法律律例及中国证监会次序的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金管制东谈主由基金托管东谈主或由单独或计算执有 10%以上（含   （2）决议：基金份额执有东谈主大会在基金管制东谈主职责辩别后 6 个月内对被提 名的基金管制东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额执有东谈主所执表决权的   （3）临时基金管制东谈主：新任基金管制东谈主产生之前，由中国证监会指定临时 基金管制东谈主；   （4）备案：基金份额执有东谈主大会更换基金管制东谈主的决议须报中国证监会备 案；   （5）公告：基金管制东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金管制东谈主的基金份 额执有东谈主大会决议成效后 2 日内在次序序言公告；   （6）打法：基金管制东谈主职责辩别的，基金管制东谈主应妥善看守基金管制业务 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金            托管合同 贵府，实时向临时基金管制东谈主或新任基金管制东谈主理理基金管制业务的移交手续， 临时基金管制东谈主或新任基金管制东谈主应实时汲取。新任基金管制东谈主或临时基金管制 东谈主应与基金托管东谈主查对基金钞票总值和基金钞票净值；   （7）审计：基金管制东谈主职责辩别的，应当按照法律律例次序遴聘司帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计结果赐与公告，同期报中国证监会备案，审 计用度从基金财产中列支；   （8）基金称号变更：基金管制东谈主更换后，若是原任或新任基金管制东谈主要求， 应按其要求替换或删除基金称号中与原任基金管制东谈主推敲的称号字样。 金管制业务前，原任基金管制东谈主和基金托管东谈主需采取审慎措施确保基金财产的安 全，分歧基金份额执有东谈主的利益形成示寂，并有义务协助新任基金管制东谈主或临时 基金管制东谈主尽快收复基金财产的投资运作。  （二）基金托管东谈主的更换   有下列情形之一的，基金托管东谈主职责辩别：   (1) 被照章取消基金托管阅历；   (2) 被基金份额执有东谈主大会解任；   (3) 照章闭幕、被照章烧毁或被照章宣告歇业；   (4) 法律律例及中国证监会次序的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金托管东谈主由基金管制东谈主或由单独或计算执有 10%以上（含   （2）决议：基金份额执有东谈主大会在基金托管东谈主职责辩别后 6 个月内对被提 名的基金托管东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额执有东谈主所执表决权的   （3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监会指定临时 基金托管东谈主；   （4）备案：基金份额执有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议须报中国证监会备 案； 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金              托管合同   （5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金管制东谈主在更换基金托管东谈主的基金份 额执有东谈主大会决议成效后 2 日内在次序序言公告；   （6）打法：基金托管东谈主职责辩别的，应当妥善看守基金财产和基金托管业 务贵府，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东谈主或者临 时基金托管东谈主应当实时汲取。新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应与基金管制 东谈主查对基金钞票总值和基金钞票净值；   （7）审计：基金托管东谈主职责辩别的，应当按照法律律例次序遴聘司帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计结果赐与公告，同期报中国证监会备案，审 计用度从基金财产中列支。 财产和基金托管业务前，原基金托管东谈主和基金管制东谈主需采取审慎措施确保基金财 产的安全，分歧基金份额执有东谈主的利益形成示寂，并有义务协助新任基金托管东谈主 或临时基金托管东谈主尽快打法基金钞票。   （三） 基金管制东谈主和基金托管东谈主的同期更换步调 总份额 10%以上（含 10%）的基金份额执有东谈主提名新的基金管制东谈主和基金托管东谈主； 管东谈主的基金份额执有东谈主大会决议成效后 2 日内在次序序言上皆集公告。                 十五、阻遏行为      托管合同当事东谈主阻遏从事的行为，包括但不限于：      （一）基金管制东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财 产从事证券投资。      （二）基金管制东谈主、基金托管东谈主招架允地对待其管制或托管的不同基金财 产。      （三）基金管制东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额执有东谈主之外的第 三东谈主牟取利益。      （四）基金管制东谈主、基金托管东谈主向基金份额执有东谈主违纪承诺收益或者承担 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金           托管合同 示寂。      （五）基金管制东谈主、基金托管东谈主对他东谈主表露基金策动过程中任何尚未按法 律律例次序的模样公开线路的信息。      （六）基金管制东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投资指示和 赎回、分成资金的划拨指示，或违纪向基金托管东谈主发出指示。      （七）基金托管东谈主对基金管制东谈主的平时有用指示拖延或拒却实践。      （八）基金管制东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不零丁，其高等基金管 理东谈主员彼此兼职。      （九）基金托管东谈主暗地动用或贬责基金钞票，根据基金管制东谈主的正当指示、 《基金合同》或本合同的约定进行贬责的除外。      （十）基金管制东谈主、基金托管东谈主不得利用基金财产用于下列投资或者行为： （1）承销证券；（2）违背次序向他东谈主贷款或者提供担保；（3）从事承担无尽 包袱的投资；（4）买卖其他基金份额，关联词中国证监会另有次序的除外；（5） 向其基金管制东谈主、基金托管东谈主出资；（6）从事内幕交游、主宰证券交游价钱及 其他不耿介的证券交游行为；（7）法律、行政律例和中国证监会次序阻遏的其 他行为。      （十一）法律律例和《基金合同》阻遏的其他行为，以及依照法律律例有 关次序，由中国证监会次序阻遏基金管制东谈主、基金托管东谈主从事的其他行为。      如法律、行政律例或监管部门取消或诊治上述限制，如适用于本基金，基 金管制东谈主在履行适应步调后，则本基金投资不再受推敲限制或按变更后的次序执 行。      十六、基金托管合同的变更、辩别与基金财产的算帐   （一）托管合同的变更与辩别      本合同两边当事东谈主经协商一致，不错对合同的内容进行变更。变更后的 托管合同，其内容不得与《基金合同》的约定有任何阻止。      发生以下情况，本合同辩别： 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金            托管合同   （1）《基金合同》辩别；   （2）基金托管东谈主闭幕、照章被烧毁、歇业或有其他基金托管东谈主接受基 金钞票；   （3）基金管制东谈主闭幕、照章被烧毁、歇业或有其他基金管制东谈主接受基 金钞票；   （4）发生法律律例或《基金合同》次序的辩别事项。   （二）基金财产的算帐 成立算帐小组，基金管制东谈主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监督下进行 基金算帐。 照《基金合同》和本合同的次序链接履行保护基金财产安全的职责。 管东谈主、妥当《中华东谈主民共和国证券法》次序的注册司帐师、讼师以及中国证监会 指定的东谈主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的使命主谈主员。 估价、变现和分拨。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》辩别情形出当前，由基金财产算帐小组结伴接受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐发；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作算帐评释；   （5）遴聘妥当《中华东谈主民共和国证券法》次序的司帐师事务所对算帐评释 进行外部审计，遴聘讼师事务所对算帐评释出具法律宗旨书；   （6）将算帐评释报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。   基金财产算帐的期限为 6 个月，但因本基金所执证券的流动性受到限制而不 能实时变现的，算帐期限相应顺延。   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金财产算帐过程中发生的通盘合 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金            托管合同 理用度，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金剩余财产中支付。   (1)支付算帐用度；   (2)缴纳所欠税款；   (3)反璧基金债务；   (4)按基金份额执有东谈主执有的基金份额比例进行分拨。  基金财产未按前款(1)－(3)项次序反璧前，不分拨给基金份额执有东谈主。   （三）基金财产算帐的公告   算帐过程中的推敲要紧事项须实时公告；基金财产算帐评释经妥当《中华东谈主 民共和国证券法》次序的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律宗旨书后报 中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告于基金财产算帐评释报中国证监会备 案后 5 个使命日内由基金财产算帐小组进行公告，基金财产算帐小组应当将算帐 评释登载在次序网站上，并将算帐评释指示性公告登载在次序报刊上。   （四）基金财产算帐账册及文献的保存   基金财产算帐账册及推敲文献由基金托管东谈主保存不少于法律律例次序的最 低年限。                 十七、爽约包袱   （一）若是基金管制东谈主或基金托管东谈主不履行本合同或者履行本合同不妥当约 定的，应当承担爽约包袱。关联词发生下列情况，当事东谈主免责： 动作或不动作而形成的示寂等； 示寂等； 其它非基金托管东谈主特意或要紧短处形成的随机事故。   （二）因本合同当事东谈主爽约给基金财产或者基金份额执有东谈主形成示寂的，应 当分别对各自的行为照章承担补偿包袱，因共同行为给基金财产或者基金份额执 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金         托管合同 有东谈主形成示寂的，应当承担连带补偿包袱。   （三）当事东谈主违背本合同约定，给另一方当事东谈主形成示寂的，愉快担补偿责 任。   （四）当事东谈主一方爽约，非爽约方当事东谈主在任责边界内有义务实时采取必要 的措施，驻守示寂的扩大。莫得采取适应措施甚至示寂进一步扩大的，不得就扩 大的示寂要求补偿。非爽约方因驻守示寂扩大而开销的合理用度由爽约方承担。   （五）爽约行为虽已发生，但本合同大约链接履行的，在最大限制地保护基 金份额执有东谈主利益的前提下，基金管制东谈主和基金托管东谈主应当链接履行本合同。   （六）由于基金管制东谈主、基金托管东谈主不可限定的要素导致业务出现差错，基 金管制东谈主和基金托管东谈主天然仍是采取必要、适应、合理的措施进行查验，关联词未 能发现伪善或因前述原因未能幸免或改换伪善的，由此形成基金财产或投资东谈主损 失，基金管制东谈主和基金托管东谈主免除补偿包袱。关联词基金管制东谈主和基金托管东谈主应积 极采取必要的措施摈斥或减弱由此形成的影响。   （七）本合同所指示寂均为胜利示寂。               十八、争议科罚模样   两边当事东谈主同意，因本合同而产生的或与本合同推敲的一切争议，除经友好 协商不错科罚的，应提交中国国外经济商业仲裁委员会，根据该会那时有用的仲 裁功令进行仲裁，仲裁的地点在北京市，仲裁裁决是结尾性的并对推敲各方均有 敛迹力，除非仲裁裁决另有决定，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理期间，两边当事东谈主应坚守基金管制东谈主和基金托管东谈主职责，链接诚恳、 费力、守法地履行《基金合同》和本合同约定的义务，宝贵基金份额执有东谈主的合 法权益。   本合同受中国法律（为本合同之宗旨，在此不包括中国香港、中国澳门极端 行政区和中国台湾地区法律）统率并从其解释。             十九、基金托管合同的着力   （一）基金管制东谈主在向中国证监会央求本基金召募注册时提交的本基金托管 中欧沪深 300 指数目化增强型证券投资基金           托管合同 合同草案，该等草案系经托管合同当事东谈主两边盖印以及两边法定代表东谈主或授权代 表署名或盖印，合同当事东谈主两边可能常常根据中国证监会的宗旨修改托管合同草 案。托管合同以中国证监会注册的文本为负责文本。   （二）基金托管合同自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》成效 之日起成效。基金托管合同的有用期自其成效之日起至该基金财产算帐结果报中 国证监会备案并公告之日止。   （三）基金托管合同自成效之日对托管合同当事东谈主具有同等的法律敛迹力。   （四）基金托管合同蓝本一式 3 份，除上报推敲监管机构一份外，基金管制 东谈主和基金托管东谈主分别执有 1 份，每份具有同等的法律着力。             二十、基金托管合同的签订   本托管合同经基金管制东谈主和基金托管东谈主认同后，两边应在基金托管合同上盖 章，并由各自的法定代表东谈主或授权代表署名或盖印，并注明基金托管合同的签订 地点和签订日历。